Presupuesto anual de ingresos y gastos con control mensual (real vs. presupuesto) en Excel
Plantilla para presupuestar ingresos, costos y gastos de los 12 meses, registrar lo real y ver automáticamente las variaciones en soles y en porcentaje.
Tu formato se está descargando.
Cuándo y cómo usarlo
En la hoja Presupuesto, escribe los montos previstos de cada mes por rubro. En la hoja Real, registra lo que efectivamente ocurrió al cerrar cada mes, con las cifras de tu contabilidad.
La hoja Variación compara ambos y marca las diferencias mayores al umbral que definas, para que analices las causas y tomes decisiones a tiempo.
Trabaja con montos sin IGV y en base devengada (según tu estado de resultados), no según cobros y pagos: para eso está el flujo de caja.
Qué contiene la plantilla
Hoja «Presupuesto»
PRESUPUESTO
Montos previstos por mes. Las celdas en crema son para llenar.
Rubro (S/, sin IGV)EneFebMarAbrMayJunJulAgoSetOctNovDicTotal anual
INGRESOS
Ventas de productos
Prestación de servicios
Otros ingresos
Total ingresos
COSTOS Y GASTOS
Costo de ventas
Remuneraciones y cargas sociales
Alquileres
Servicios (luz, agua, internet)
Marketing y publicidad
Honorarios y servicios de terceros
Depreciación
Gastos financieros
Otros gastos
Total costos y gastos
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS
Hoja «Real»
REAL
Montos reales de cada mes, según la contabilidad.
Rubro (S/, sin IGV)EneFebMarAbrMayJunJulAgoSetOctNovDicTotal anual
INGRESOS
Ventas de productos
Prestación de servicios
Otros ingresos
Total ingresos
COSTOS Y GASTOS
Costo de ventas
Remuneraciones y cargas sociales
Alquileres
Servicios (luz, agua, internet)
Marketing y publicidad
Honorarios y servicios de terceros
Depreciación
Gastos financieros
Otros gastos
Total costos y gastos
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS
Hoja «Variación»
VARIACIÓN
Real menos presupuesto. Positivo en ingresos o resultado = favorable; positivo en gastos = desfavorable.
Rubro (S/, sin IGV)EneFebMarAbrMayJunJulAgoSetOctNovDicTotal anual
INGRESOS
Ventas de productos
Prestación de servicios
Otros ingresos
Total ingresos
COSTOS Y GASTOS
Costo de ventas
Remuneraciones y cargas sociales
Alquileres
Servicios (luz, agua, internet)
Marketing y publicidad
Honorarios y servicios de terceros
Depreciación
Gastos financieros
Otros gastos
Total costos y gastos
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS
Umbral de alerta (% de variación)
RubroPresupuesto anualReal anualVariación %Alerta
Modelo de mentecorporativa.com · Las celdas en crema son para llenar; las demás se calculan solas. Revisa que se ajuste a tu caso y a la norma vigente.
Hoja «Notas»
Cómo usar el presupuesto
Base devengada
El presupuesto económico registra ingresos y gastos cuando se devengan (cuando se vende o se recibe el servicio), igual que el estado de resultados. Para controlar cobros y pagos usa el flujo de caja proyectado.
Cómo presupuestar
Parte de las ventas (unidades por precio), luego el costo de ventas según tu margen, y después los gastos fijos. Incluye las gratificaciones de julio y diciembre, la CTS, las vacaciones y el aporte a EsSalud dentro de remuneraciones y cargas sociales.
Lectura de las variaciones
En ingresos y en el resultado, una variación positiva es favorable. En costos y gastos, una variación positiva (gastaste más de lo previsto) es desfavorable. Analiza las que superen el umbral.
Revisión
Revisa el presupuesto cada trimestre. Si cambian las condiciones, prepara un presupuesto actualizado (forecast) sin borrar el original, para poder comparar.
Modelo de mentecorporativa.com · Las celdas en crema son para llenar; las demás se calculan solas. Revisa que se ajuste a tu caso y a la norma vigente.
Modelo de referencia: completa los datos entre corchetes [ ] y revisa que se ajuste a tu caso.