Cronograma de pagos de un préstamo (cuota fija, método francés) en Excel
Calcula la cuota fija mensual de un préstamo con la TEA, separa interés y amortización de cada cuota, suma seguros o comisiones y estima la TCEA.
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Cuándo y cómo usarlo
Escribe el monto del préstamo, la tasa efectiva anual (TEA), el número de cuotas mensuales y la fecha del desembolso. Si el banco cobra un seguro de desgravamen o una comisión fija por cuota, agrégalos.
La hoja calcula la cuota fija, el cronograma con el interés y la amortización de cada mes, y la TCEA aproximada. Úsala para comparar ofertas o para registrar contablemente el interés de cada periodo.
Compara siempre con la hoja resumen y el cronograma que el banco debe entregarte: las entidades financieras redondean y calculan los seguros según sus propias condiciones.
Datos que debes completar
- Banco o prestamista
Qué contiene la plantilla
Hoja «Cronograma»
CRONOGRAMA DE PAGOS: CUOTA FIJA (MÉTODO FRANCÉS)
Préstamo con cuotas mensuales iguales. Las celdas en crema son para llenar.
Entidad / prestamista[Banco o prestamista]
Monto del préstamo (S/)TEM (tasa efectiva mensual):
TEA (tasa efectiva anual)Cuota fija (capital + interés):
Número de cuotas mensualesTotal de intereses:
Fecha de desembolsoTotal pagado (con seguros):
Seguro o comisión fija por cuota (S/)TCEA aproximada:
N° cuotaFecha de pagoSaldo inicialInterésAmortizaciónCuotaSeguro / comisiónCuota totalSaldo finalFlujo (TCEA)
Hoja «Notas»
Cómo usar el cronograma
Método francés
Todas las cuotas (capital más interés) son iguales. Al inicio, la mayor parte de la cuota es interés; con el tiempo, aumenta la amortización del capital. La última cuota se ajusta para que el saldo quede en cero.
Tasas
La TEM se obtiene de la TEA con la fórmula (1 + TEA)^(1/12) − 1. Las entidades del sistema financiero deben informar la TEA y la tasa de costo efectivo anual (TCEA), que incluye intereses, comisiones y gastos. La TCEA de esta hoja es aproximada: considera solo la cuota y el seguro o comisión fija que escribas.
Fechas
La hoja programa cada cuota un mes después de la anterior, desde la fecha del desembolso, y calcula el interés por meses completos. Si tu banco cobra intereses por días exactos o tiene periodo de gracia, usa su cronograma.
Registro contable
Registra el préstamo como pasivo financiero (separando la parte corriente, que vence en los próximos 12 meses) y el interés de cada cuota como gasto financiero del periodo en que se devenga, con el método de la tasa de interés efectiva (NIIF 9). Si financia la construcción de un activo apto, evalúa capitalizar los intereses (NIC 23).
Préstamos entre particulares o de socios
Los préstamos de dinero deben bancarizarse y, si los otorga una persona natural, los intereses son renta de segunda categoría para quien presta. Si el préstamo es de un socio o empresa vinculada, revisa además los límites de deducción de intereses del art. 37, inc. a), de la Ley del Impuesto a la Renta.
Modelo de mentecorporativa.com · Las celdas en crema son para llenar; las demás se calculan solas. Revisa que se ajuste a tu caso y a la norma vigente.
Modelo de referencia: completa los datos entre corchetes [ ] y revisa que se ajuste a tu caso.