Acta de decisión del titular de la E.I.R.L.

ACTA DE DECISIÓN DEL TITULAR

[DENOMINACIÓN] E.I.R.L.

En [ciudad], siendo las [hora] horas del [día] de [mes] de [año], en el domicilio de la empresa ubicado en [dirección], el señor(a) [nombre completo], identificado(a) con DNI N° [número], en su calidad de titular de [DENOMINACIÓN] E.I.R.L., con RUC N° [número], inscrita en la Partida Electrónica N° [número] del Registro de Personas Jurídicas de [ciudad], cuyo capital asciende a S/ [monto], en ejercicio de las atribuciones que le confiere el Decreto Ley N° 21621 y la escritura de constitución, adopta las siguientes decisiones:

[Conserve solo las decisiones que correspondan.]

PRIMERA. Estados financieros y gestión. Aprobar la gestión de la gerencia y los estados financieros del ejercicio [año], que muestran [una utilidad / una pérdida] de S/ [monto] después del impuesto a la renta.

SEGUNDA. Aplicación de utilidades. Destinar la utilidad del ejercicio [año], ascendente a S/ [monto], de la siguiente manera: S/ [monto] a [reserva / resultados acumulados] y S/ [monto] a ser puestos a disposición del titular a partir del [fecha], previa retención del impuesto a la renta que corresponda sobre la distribución de utilidades.

TERCERA. Remoción o aceptación de renuncia del gerente. [Remover al / Aceptar la renuncia del] señor(a) [nombre], identificado(a) con DNI N° [número], del cargo de gerente, inscrito en el asiento [número] de la partida de la empresa, con efectividad al [fecha], revocando todas sus facultades.

CUARTA. Nombramiento del gerente. Nombrar como gerente de la empresa al señor(a) [nombre completo], identificado(a) con DNI N° [número], con domicilio en [dirección] [o: asumir el titular el cargo de gerente, con la denominación de titular-gerente], por tiempo indefinido, con las facultades establecidas en la escritura de constitución y, sin que la enumeración sea limitativa, las siguientes:

1. Organizar el régimen interno de la empresa, celebrar y ejecutar los actos y contratos ordinarios correspondientes al objeto, y dirigir las operaciones comerciales y administrativas.

2. Representar a la empresa ante toda clase de autoridades administrativas, tributarias, municipales, laborales, policiales y aduaneras, y ante personas naturales o jurídicas.

3. Representar a la empresa en procesos judiciales, arbitrales y procedimientos administrativos con las facultades generales y especiales de los artículos 74 y 75 del Código Procesal Civil, incluidas las de demandar, contestar, reconvenir, desistirse, allanarse, conciliar, transigir y delegar la representación.

4. Abrir, operar y cerrar cuentas bancarias; girar, endosar, cobrar, aceptar, avalar y protestar cheques, letras, pagarés, facturas negociables y demás títulos valores; y contratar préstamos, créditos y cartas fianza [hasta por S/ [monto] / sin límite].

5. Celebrar contratos de compraventa, arrendamiento, locación de servicios, obra, suministro, seguros y demás vinculados al objeto; y adquirir, gravar y enajenar bienes muebles [e inmuebles, con decisión previa del titular].

6. Contratar y cesar personal y fijar sus remuneraciones.

7. Otorgar y revocar poderes dentro del ámbito de sus facultades.

[Opcional:] Las facultades bancarias y de endeudamiento se ejercerán en forma individual hasta por S/ [monto] por operación y, por montos mayores, con la firma conjunta del titular.

QUINTA. Poderes. Otorgar poder a favor del señor(a) [nombre], identificado(a) con DNI N° [número], para que, en nombre de la empresa, [individualmente / en forma conjunta con el gerente], ejerza las siguientes facultades: [detalle].

SEXTA. Aumento de capital [opcional]. Aumentar el capital de la empresa de S/ [capital actual] a S/ [nuevo capital], mediante [nuevo aporte en dinero depositado en la cuenta N° [número] del banco [nombre] a nombre de la empresa / aporte de bienes según inventario detallado y valorizado (artículo 21 del Decreto Ley N° 21621) / capitalización de utilidades acumuladas al [fecha]], y modificar la cláusula [QUINTA] de la escritura de constitución, que en adelante dirá: «El capital de la empresa es de S/ [nuevo capital] ([monto en letras] soles), íntegramente aportado por el titular.» Esta decisión se elevará a escritura pública para su inscripción.

SÉPTIMA. Reducción de capital [opcional]. Reducir el capital de la empresa de S/ [capital actual] a S/ [nuevo capital], mediante [devolución de aportes al titular / absorción de pérdidas], y modificar la cláusula [QUINTA] de la escritura de constitución. Si la reducción implica devolución, la decisión se publicará por tres veces con intervalos de cinco días y surtirá efecto treinta días después de la última publicación, plazo en el que los acreedores pueden oponerse (artículo 58 del Decreto Ley N° 21621). Esta decisión se elevará a escritura pública para su inscripción.

OCTAVA. Formalización. Facultar al señor(a) [nombre] para que solicite la certificación notarial de la presente acta y realice los trámites de inscripción en la SUNARP y de actualización del RUC.

Presente en el acto, el señor(a) [nombre del gerente o apoderado] aceptó expresamente el cargo o poder conferido, firmando en señal de conformidad.

Siendo las [hora] horas, el titular dio por concluida la presente acta, que firma en señal de conformidad.

_______________________________ [Nombre] Titular_______________________________ [Nombre] Gerente / apoderado (aceptación)

NOTAS PARA COMPLETAR ESTE MODELO (elimine esta página antes de firmar) Quién decide. En la E.I.R.L. no hay junta: el titular es el órgano máximo y sus decisiones constan en el libro de actas legalizado. Cada acta indica lugar, fecha y decisión, la firma el titular y surte efecto desde su firma (art. 40 del D.L. N° 21621). Para inscribir los actos que no requieren escritura pública, como el nombramiento o la remoción del gerente, se presenta el acta con la firma del titular legalizada notarialmente o su copia certificada (arts. 16 y 46). Titular-gerente. El titular puede ser al mismo tiempo gerente; en ese caso firma como titular-gerente. Utilidades. La distribución de utilidades al titular persona natural está sujeta a la retención del impuesto a la renta por dividendos, igual que en las sociedades. Inscripción. El nombramiento, la remoción del gerente y los poderes se inscriben con copia certificada notarialmente del acta. Las decisiones que modifican la escritura de constitución (capital, objeto, denominación, domicilio) se formalizan por escritura pública. SID-Sunarp. Desde enero de 2021 (R. N° 200-2020-SUNARP/SN), el nombramiento, la remoción y la aceptación de la renuncia del gerente general, así como el otorgamiento y la revocación de poderes, se presentan a la SUNARP únicamente por vía electrónica, a través del notario, mediante el Sistema de Intermediación Digital (SID-Sunarp). Después de inscribir. Actualice el representante legal en el RUC y comunique el cambio a los bancos.