La respuesta corta es: SÍ . Tienes riesgo de que SUNAT te cobre impuestos y multas por dinero que ni siquiera es tuyo, argumentando “Incremento Patrimonial No Justificado”. 😰
3 Factores Clave a tener en cuenta:
- ¿Qué te va a pedir SUNAT? 🕵️♂️ Siempre te pedirá acreditar el origen. No basta con decir “es de la empresa” o “es de la cuota”. El estándar probatorio en nuestro país es alto. Guarda correos, váuchers, declaraciones juradas, liquidaciones detalladas y cualquier otra documentación que sea prueba clara del origen del dinero.
- ¿Debo probar en qué lo gasté? 🧾 NO necesariamente si Sunat pretende que el dinero es “Incremento Patrimonial No Justificado”. Si ya probaste que el dinero vino de la empresa (origen), no es lógico que te exijan probar el destino para defenderte.
- ¿Entonces me relajo en vigilar la documentación del destino? 🚫 No . Siempre existe el riesgo de que Sunat intente calificar esos depósitos como “mayor remuneración encubierta” o “reparto de dividendos” , en estos casos la historia es distinta y corroborar el destino de los fondos se convierte en el protagonista de la discusión.
📌 Recuerda : Si vas a centralizar o canalizar dinero ajeno, hazlo con orden y sustento documental desde el día 1.